Pension för unga: inkomstpension, PPM och tjänstepension

Pensionens delar

Den allmänna pensionen kommer från staten och sköts av Pensionsmyndigheten. Den består av inkomstpension och premiepension, och båda bygger på det du tjänar under livet. Tjänstepension är pengar som din arbetsgivare betalar in utöver lönen, ofta enligt ett kollektivavtal. Ett kollektivavtal är ett avtal mellan arbetsgivare och fackförbund om villkoren på jobbet. Den tredje delen är eget sparande, som du själv bestämmer över.

Eget sparande kan till exempel vara ett sparkonto eller fonder på ett investeringssparkonto. Hur skatten på ett sådant konto räknas 2026 går vi igenom i lektionen om schablonskatt på ISK.

Om tabellen inte får plats kan du rulla den i sidled.

När börjar du tjäna in allmän pension?

Det är inkomsten som avgör. För att börja tjäna in allmän pension måste du ha en årsinkomst på minst 25 042 kronor år 2026, skriver Pensionsmyndigheten. Gränsen är 42,3 procent av prisbasbeloppet, som är 59 200 kronor 2026: 0,423 × 59 200 = 25 041,60 kronor, och Pensionsmyndigheten anger gränsen som 25 042 kronor.

Gränsen gäller årets pensionsgrundande inkomster tillsammans, inte varje jobb för sig. Tjänar du 15 000 kronor på ett sommarjobb och 12 000 kronor på ett extrajobb samma år blir summan 27 000 kronor, och då når du gränsen.

Pensionsrätt kan också komma från annat än lön. Pensionsmyndigheten skriver att du får så kallade pensionsgrundande belopp, som också ger pensionsrätt, när du till exempel studerar med studiemedel, gör värnplikt, har småbarn eller får arbetslöshetsersättning.

Räkna: allmän pension på sommarjobbet

Den sammanlagda pensionsrätten är 18,5 procent av din pensionsgrundande inkomst: 16 procent går till inkomstpensionen och 2,5 procent till premiepensionen. Den pensionsgrundande inkomsten är inkomsten minus den allmänna pensionsavgiften på 7 procent. Därför blir pensionsrätten ungefär 0,93 × 18,5 = 17,2 procent av lönen.

Med en påhittad årsinkomst på 40 000 kronor blir pensionsavgiften 0,07 × 40 000 = 2 800 kronor och den pensionsgrundande inkomsten 37 200 kronor. Inkomstpensionen får 0,16 × 37 200 = 5 952 kronor och premiepensionen 0,025 × 37 200 = 930 kronor, totalt 6 882 kronor. Med 20 000 kronor når du inte gränsen, och det året ger då ingen allmän pension på lönen.

Pensionsrätten är inte pengar du kan ta ut nu, utan en rätt till pension som växer eller krymper fram till att du tar ut den. Det finns också ett tak. Den högsta pensionsgrundande inkomsten 2026 är 625 500 kronor, och för att nå den behöver du tjäna 672 600 kronor om året.

Om tabellen inte får plats kan du rulla den i sidled.

Premiepension och PPM: egna fonder eller förvalet

Premiepensionen kallas ofta PPM. Det är den del av den allmänna pensionen där pengarna placeras i fonder. Varje år går 2,5 procent av din pensionsgrundande inkomst till premiepensionen.

Du kan välja upp till fem fonder och när som helst ändra fördelningen eller byta fonder. Om du inte gör något val placeras premiepensionen i AP7 Såfa, som är statens förvalda alternativ. Båda vägarna är tillåtna, och vi säger inte vilken som passar dig. Värdet på fonder går upp och ner, och fondavgifterna påverkar också hur stor premiepensionen blir.

Pengarna i premiepensionen ligger kvar tills du tar ut pension, för de flesta om flera decennier. Därför kan det vara bra att förstå vad en fond är och vad en avgift gör över lång tid innan du väljer. Lektionen om fondavgifter visar hur en avgift påverkar ett sparande på 20 år.

Tjänstepension från arbetsgivaren

Tjänstepension betalar arbetsgivaren in utöver lönen, och reglerna står ofta i ett kollektivavtal. Två vanliga exempel är ITP1 för privatanställda tjänstemän och Avtalspension SAF-LO för privatanställda arbetare. Åldern när inbetalningarna börjar skiljer sig mellan avtalen. Saknas kollektivavtal kan du fråga arbetsgivaren om tjänstepension ingår.

Ett påhittat exempel: med en månadslön på 28 000 kronor och 4,5 procent i tjänstepension betalar arbetsgivaren in 0,045 × 28 000 = 1 260 kronor i månaden, eller 15 120 kronor om året. Inbetalningarna börjar först vid den ålder som avtalet anger, i tabellen 22 eller 25 år. Gränsen 7,5 inkomstbasbelopp motsvarar 52 125 kronor i månaden 2026.

Om tabellen inte får plats kan du rulla den i sidled.

Se hela din pension på ett ställe

På minPension kan du logga in och se din allmänna pension, tjänstepension och eventuell privat pension samlat, och göra prognoser för framtiden. Tjänsten är kostnadsfri och drivs av staten och pensionsbolagen tillsammans.

Som ung är beloppen små, men varje år med inkomst över gränsen ger pensionsrätt. Att se vilka år som har gett pension och om arbetsgivaren betalar in tjänstepension hjälper dig att förstå vad ett jobb ger utöver lönen.