Utbildningsmaterial från 
Det här lär du dig
- Boka en angiven betald utdelning en gång i kassan.
- Värdera samma kvarvarande antal med ett givet slutpris.
- Skilja kontots slutvärde från en extra summering av redan mottagna pengar.
Använd ett betalningskort och två värderingskort
Planera ett pass på 20 minuter. Första kortet har 20 aktier till 50 kr och kassa 200 kr, total 1 200. Ett senare betalningskort anger att 2 kr per aktie faktiskt har betalats till samma kassa. Slutkortet, efter betalningen, anger 48 kr per aktie. Alla belopp är i samma fiktiva kronvaluta.
Antalet är oförändrat, ingen affär eller extern insättning sker och inga skatter, avgifter eller andra betalningar ingår. Vi beräknar värdet efter den mottagna betalningen. Det är inte ett fall om en ännu obetald utdelningsfordran. Pris 48 är en given observation i modellen, inte en generell regel att varje kurs alltid faller lika mycket som utdelningen.
Om tabellen inte får plats kan du rulla den i sidled.
| Post | Första kortet | Slutkortet |
|---|---|---|
| Aktier | 20 | 20 |
| Pris, kr | 50 | 48 |
| Kassa, kr | 200 | 240 |
| Aktievärde, kr | 1 000 | 960 |
| Total, kr | 1 200 | 1 200 |
Låt utdelningen få en enda kassarad
Betalningen är 20 × 2 = 40 kr. Kassa blir 200 + 40 = 240 kr. Aktieantalet blir inte 22 och inga nya aktier köps automatiskt. Investor.gov beskriver utdelning som en distribution till aktieägare; vår uppgift anger själv vilka aktier och vilken betalning som ingår.
Om ett kort bara säger annonserad utdelning kan det inte ensam bokas som mottagen kontantbetalning. Kontrollera vilket datum och vilken betalningsstatus underlaget faktiskt visar. Vi använder därför ett uttryckligt betalt kort och hoppar inte över skillnaden mellan ett meddelande och pengar som kommit till kassan.
Summera innehav och kassa utan ett extra utdelningspåslag
Slutvärdet är 20 × 48 + 240 = 1 200 kr. De 40 kronorna finns redan i kassan. Lägger någon därefter till utdelningen en gång till och får 1 240 har samma betalning räknats två gånger. Kontrollen behöver både slutpriset och den uppdaterade kassan, inte bara en utdelningssiffra.
Det oförändrade totalvärdet gäller just de givna korten. Ett annat slutpris skulle ge ett annat utfall. Uppgiften säger inget om nästa marknadspris eller om framtida utdelningar. Kontoresultatet i detta fall är noll eftersom inga externa flöden eller andra poster finns, men själva aktievärdet har gått från 1 000 till 960.
Pröva en ny affär som ett eget steg
Om ni därefter väljer ett separat simulerat köp behöver kostnaden dras från kassan och ett nytt antal läggas till. Det är en ny händelse, inte en del av den redan bokade betalningen. Rita gärna en tom köprad och skriv vilka uppgifter som skulle behövas innan den kunde fyllas.
Koppla kontobladet till Investiqs portföljguide, men förutsätt inte automatisk utdelning eller återinvestering i appen. Alla betalningsregler här tillhör pappersmodellen. Lektionen om avkastning inklusive utdelning förklarar ett innehavs resultat; detta blad tränar i stället avstämningen av kassa och slutvärde när betalningen redan ingår i saldot.
Prova själv
Första kortet har tolv aktier till 80 kr och kassa 100 kr. En utdelning på 3 kr per aktie har betalats. Slutpriset är 78 kr och antalet oförändrat. Vad är slutkassa, slutvärde och förändring mot start?
Visa lösningen och förklaringen
Slutkassan är 136 kr och slutvärdet 1 072 kr. Förändringen mot startens 1 060 är +12 kr.
12 × 3 = 36; 100 + 36 = 136. Aktievärdet är 12 × 78 = 936. 936 + 136 = 1 072. Utdelningen ska inte läggas till en gång till.
Kontrollera att du har förstått
Har de 40 kronorna i huvudfallet redan räknats med i kassan 240?
Ja. Ett extra påslag skulle räkna samma betalning två gånger.
Är slutpriset 48 en regel för alla aktier efter utdelning?
Nej. Det är ett givet pris i vår fiktiva uppgift.
Öva med virtuella pengar
Prova det du just lärt dig i en övningsportfölj med virtuella pengar. Du sätter inte in några riktiga pengar.
Så fungerar övningsportföljenFortsätt lära och öva
Fler övningar i samma ämne
Stäm av en övningsportfölj
Källor och exempel
- Investor.gov: aktier, ägande och utdelningar (engelska)
- Investor.gov: innehav, transaktioner och kontoutdragets olika uppgifter (engelska)
Källorna stöder sakuppgifterna. Räkneexempel och övningar är framtagna för lektionen. Belopp och prisförändringar är påhittade när inget annat anges.
Materialet är utbildning och innehåller inga rekommendationer om vilka värdepapper du ska köpa. Ett simulerat resultat är ingen garanti för ett framtida resultat.
