Stäm av en övningsportfölj: fyra affärer, två aktier och en slutkassa

Förbered två register på 25 minuter

Skriv startkassa 3 000 kr och noll aktier i både A och B. Använd bara hela aktier, samma valuta och inga lån. Alla fyra affärer är genomförda i vår pappersmodell; pengar och aktier bokas direkt. Avgifter, utdelningar, skatter och externa insättningar saknas. Det är övningsregler, inte uppgifter om en verklig mäklares avveckling.

Gör ett kassaregister och ett antalregister. I kassan får köp minustecken och sälj plustecken. I antalregistret ökar ett köp bara det berörda innehavet, medan ett sälj minskar det. Låt kontrollpersonen läsa varje affär högt innan nästa rad fylls. Behåll ordningen även om slutpriset senare är ett annat.

Om tabellen inte får plats kan du rulla den i sidled.

Låt antalregistret få ett eget facit

A börjar på noll, får tio vid första köpet och tappar fyra vid försäljningen: sex A återstår. B får först sex och sedan två, vilket ger åtta B. Multiplicera inte de gamla köpantalen med slutpriserna; en såld aktie finns inte längre kvar i innehavet som ska värderas.

Kassan ska vara 3 000 − 800 − 300 + 340 − 110 = 2 130 kr. Försäljningens 340 är hela inbetalningen i denna modell. Den är inte samma uppgift som affärens vinst. Om ett separat saldokort säger 2 090 finns en differens på 40; differensen ensam visar inte vilken rad eller uppgift som är fel.

Värdera bara det som finns kvar

Ett gemensamt slutkort anger A 90 kr och B 52 kr vid samma modelltidpunkt. Sex A blir 540 kr och åtta B blir 416 kr. Slutvärdet är 2 130 + 540 + 416 = 3 086 kr. Köputgifter ska inte läggas till igen; de har redan flyttat kontanter till de kvarvarande innehaven.

Skillnaden mot den ursprungliga kassan är +86 kr, cirka +2,87 procent av 3 000. Inga externa flöden finns, så denna enkla startjämförelse fungerar inom reglerna. Slutkortet är ett värderingsunderlag och ingen genomförd försäljning. I andra modeller måste kostnader, betalningstider och saknade priser hanteras innan samma slutsats går att använda.

Byt roller och leta efter den första avvikelsen

Be kontrollpersonen räkna om registren utan att titta på totalsvaret. Vid en avvikelse ska ni hitta den första raden där kassa eller antal skiljer sig. En korrekt slutkassa bevisar inte att antalet är rätt, och rätt antal bevisar inte att alla pengaflöden finns med. Avstämningen kräver båda registren.

Investor.govs kontoutdragsguide skiljer innehav från transaktionsuppgifter. Här använder vi principen på ett eget fiktivt underlag och överför inga amerikanska kontoregler. Investiqs portföljguide visar den beskrivna simuleringen. Uppgiften kräver ingen exportfunktion eller automatisk avstämning i appen; registren kan skrivas på papper.